Skatt på lön
Hur mycket du betalar i inkomstskatt beror på flera olika saker - till exempel vilken typ av inkomst du har, vilken kommun du bor i och vilka olika skatteavdrag du har. Häng med, vi förklarar mer.
Kort om skatt på lön
-
I Sverige har vi en progressiv inkomstskatt, det innebär att skatten i procent ökar med inkomstens storlek.
-
På inkomst från arbete betalar man skatt till kommun och region, har man en högre inkomst betalar man även statlig inkomstskatt.
-
Hur mycket man betalar i skatt påverkas också av grundavdrag och eventuellt jobbskatteavdrag.
Detta ingår i skatten på lön
Kommunalskatt
I kommunalskatten ingår skatt både till kommun och region. 2025 är den genomsnittliga kommunalskatten 32,68 procent. Högst kommunalskatt har Degerfors kommun, med 35,30 procent och lägst har Österåkers kommun med 28,98 procent.
Statlig skatt
Tjänar du mer än 643 100 kronor i lön per år (2025), betalar du också statlig inkomstskatt på ytterligare 20 procent. Den statliga inkomstskatten betalar du endast på den överstigande delen.
Den inkomst man betalar statlig inkomstskatt på justeras sedan med grundavdraget för att få fram skiktgränsen, som 2025 ligger på 625 800 kronor per år. Det innebär att har du en förvärvsinkomst över 643 100 kronor betalar du statlig inkomstskatt men skatten beräknas utifrån skiktgränsen.
Marginalskatt
Marginalskatt är hur stor del av den sista intjänade tusenlappen du betalar i skatt, uttryckt i procent. Eftersom inkomstskatten är olika för olika inkomstnivåer kommer också marginalskatten vara det. Förenklat kan man säga att om du inte betalar statlig inkomstskatt så kommer din marginalskatt vara runt 30 procent.
Grundavdrag
Ett grundavdrag är ett avdrag som alla som bor i Sverige och har inkomst får dra av från sin inkomst innan skatt räknas ut. Det vill säga en del av din inkomst undantas från beskattning. Hur stort grundavdraget är beror på din inkomst och om du har fyllt 66 år eller inte vid årets ingång. För personer med mycket låga eller mycket höga inkomster är grundavdraget lägre, medan det är högre för dem med medelinkomst.
I praktiken innebär detta att en viss del av din inkomst är skattefri.
Jobbskatteavdrag
Jobbskatteavdrag är en skattelättnad i form av skattereduktion (det vill säga avdrag från skatten) grundad på arbetsinkomst. Storleken på jobbskatteavdraget beror på din inkomst och på om du har fyllt 66 år eller inte vid årets ingång.
Räkna ut skatt efter lön
På Skatteverkets webbplats kan du räkna ut vad du ska betala i skatt per månad under 2025. Du kan också se din skattetabell.
Räkneexempel på skatt
| Inkomst | Skatt på lön upp till 66 år | Skatt på lön vid årets ingång | Skatt på pension |
|---|---|---|---|
| 20 000 | 3 600 | 800 | 3 500 |
| 30 000 | 6 500 | 3 300 | 6 300 |
| 50 000 | 12 700 | 9 600 | 12 600 |
| 70 000 | 23 400 | 20 900 | 23 300 |
| Inkomst | Upp till 66 år | 66 år vid årets ingång |
|---|---|---|
| 20 000 | 3 200 | 9 500 |
| 30 000 | 2 200 | 11 100 |
| 50 000 | 1 400 | 12 500 |
| 70 000 | 1 400 | 7 900 |
| Inkomst | Upp till 66 år | 66 år vid årets ingång |
|---|---|---|
| 20 000 | 2 100 | 2 700 |
| 30 000 | 3 100 | 3 100 |
| 50 000 | 4 000 | 3 100 |
| 70 000 | 4 000 | 3 100 |
Skillnad mellan skatt på lön och pension
Likheter och skillnader
- Lön och pension beskattas i grunden på samma sätt.
- På pension har man dock inget jobbskatteavdrag, men man har ett förhöjt grundavdrag vilket gör att skatten blir relativt lika.
För dig som är som pensionär
- Du betalar inkomstskatt i Sverige även som pensionär.
- Hur mycket du betalar i skatt beror på din pension. Den kan också bero på hur gammal du är, samt vilken kommun och region du bor i.
- Grundavdraget skiljer sig beroende på din ålder och typ av inkomst.